InstitucionalProcessoControleAtençãoRiscoValidado
Como acontece hoje
Primeiro registramos a realidade. Depois discutimos a solução.
01DemandaNecessidade de compra ou serviço surge.
02FornecedorBusca ou indicação de prestador.
03ExecuçãoServiço ou entrega acontece.
04Nota fiscalDocumento chega para processamento.
05ValidaçãoÁrea confirma a despesa.
06PagamentoFinanceiro executa.
07AuditoriaRecebe a informação somente depois que o processo foi concluído.
Mapa das brechas
O objetivo é localizar vulnerabilidades de processo, não acusar pessoas.
0 brecha(s) marcada(s).
Arquitetura futura do processo
Cada etapa precisa produzir evidência suficiente para a próxima.
SolicitaçãoDemanda formal e responsável definido.
CadastroFornecedor, vínculo e documentação.
ExecuçãoProva objetiva do serviço.
FiscalNF compatível com o escopo.
AprovaçãoAlçada independente.
PagamentoLiberação somente com trilha completa.
Auditoria por exceçãoMonitora o processo e atua conforme critérios de risco.
Regra transversal: sem evidência mínima adequada, o processo não avança para pagamento.
Papel da AuditoriaA Auditoria acompanha o processo por critérios de risco e atua quando identificar exceções relevantes, como vínculo não declarado com fornecedor, insuficiência de evidências, descumprimento de alçada, divergências na contratação ou no pagamento e demais situações definidas pela política de controle.
Banco de ideias da equipe
As contribuições entram no mesmo formato para não se perderem durante a reunião.
Nenhuma ideia registrada ainda.
Critérios para priorizar
Toda proposta é avaliada pelo mesmo parâmetro.
35%Redução de risco
Evita ou dificulta pagamento indevido?
25%Rastreabilidade
Fica claro quem pediu, validou e aprovou?
20%Fluidez
Melhora controle sem burocracia excessiva?
10%Implantação
Pode ser colocado em prática rapidamente?
10%Custo
Cabe nos recursos atuais?
Saída esperada: fluxo atual mapeado, brechas registradas, arquitetura futura desenhada, ideias catalogadas e prioridades definidas.